孩子未成年父母就離開怎麼辦？「遺囑信託」如何保障子女權益

文／林坤毅 地政士

在處理過無數的遺產繼承案件，最令我揪心的，往往不是財產數量的多寡，而是當父母撒手人寰，身後留下的卻是尚未成年、對世界仍懵懂的孩子。

「林地政士，如果我們夫妻出了意外，剩下的錢真的能用到孩子身上嗎？」這是一位年輕媽媽在諮詢時提出的恐懼。

這不是杞人憂天。法律雖然規定了監護人制度，但在人性面前，法律有時也顯得蒼白。今天，我想以專業且溫暖的角度，與您聊聊「遺囑信託」這道最後的防線。

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隱藏在愛之後的危機：監護人真的可靠嗎？

根據我國法律，當父母均雙亡時，會由法律規定的順位或經法院指派產生「監護人」。監護人雖然有管理未成年人財產的義務，但實務上，「監護人侵吞遺產」或是「管理不善導致財產虧空」的新聞屢見不鮮。

即使監護人主觀上沒有惡意，但若他本身債務纏身，這筆留給孩子的錢，很可能在混亂中被挪用，等孩子成年後，原本足以受教育、創業的基金已消失殆盡。

什麼是「遺囑信託」？

簡單來說，「遺囑信託」就是透過遺囑的撰寫，約定在您離開後，將特定財產（房地產、現金、股票等）交由受託人（可以是信任的人或銀行）管理，並依照您設定的規則，定期撥款給受益人（孩子）。

這就像是您為孩子聘請了一位「永不疲倦的管家」，無論您在不在，這位管家都會依照您的叮囑，每個月撥生活費、學費，直到孩子20歲、25歲甚至更久。

遺囑信託的三大核心功能

1. 防止財產一次性揮霍

孩子年紀輕，若在 18 歲（法定成年）時突然領到千萬遺產，極易成為詐騙集團的目標，或因缺乏理財觀念而揮霍一空。透過信託，可以約定「按月發放生活費」或「大學畢業後給付一筆創業金」。

2. 徹底隔絕監護人的干預

這是許多單親家長最在意的一點。透過遺囑信託，財產的所有權移轉給受託人（如銀行），監護人（如前配偶）便無權直接處分這筆財產，只能確保孩子的生活受到照料。

3. 專款專用與資產保全

您可以設定「醫療準備金」、「留學基金」等專項。且信託財產具有獨立性，即便受託人（如果是個人）發生私債問題，這筆錢也不會被查封。

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專業地政士的實務建議：如何建構完整的防護網？

作為地政士，我建議在規劃遺囑信託時，應具備以下三個關鍵思維：

一、 受託人的選擇

您可以選擇專業的信託銀行，優點是安全性極高、不會消失；也可以選擇親友，優點是具有彈性且具情感關懷。但若選擇親友，務必考量其年齡與理財素養。

二、 信託監察人的設置

這是法律上的「雙重保險」。信託監察人可以監督受託人是否有落實遺囑內容。建議聘請律師、地政士或公正的親長擔任，確保機制不失靈。

三、 房地產的配套處理

若遺產包含房產，地政士的角色至關重要。我們需在辦理繼承登記時，同步進行「信託登記」。這能確保該房屋在信託期間無法被隨意變賣、抵押，保障孩子「有瓦遮風」的權利。

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地政士的溫暖叮嚀

規劃遺囑，不是在預言不幸，而是在展現一份深刻的責任感。當我們無法牽著孩子的手長大時，我們留下的法律框架，就是對他們最後的擁抱。

遺囑信託的法律門檻較高，涉及《民法》繼承編、《信託法》以及繁複的地政登記程序。我建議您在規劃初期，就與專業的地政士合作，確保這份「愛的囑託」在法律上百分之百有效。

💡 遺囑信託：守護未成年子女財產 FAQ

Q1：什麼是「遺囑信託」？它與一般遺產繼承有什麼不同？

A： 一般繼承是在父母過世後，財產直接歸子女所有（由監護人代管）；而「遺囑信託」則是透過預立遺囑，指定將財產交由受託人（如銀行或信任的人）管理。

• 差異： 它能避免孩子年幼無法理財，或監護人挪用遺產。受託人必須嚴格依照遺囑內容，定期撥付生活費或學費給孩子。

Q2：為什麼有了「監護人」，我還需要規劃「遺囑信託」？

A： 法律雖然規定監護人有管理責任，但實務上難以杜絕人性貪婪或管理疏失。遺囑信託具備以下防禦力：

• 資產獨立： 信託財產獨立於受託人的私產外，不會被受託人的債主查封。
• 隔絕干預： 若財產信託給銀行，即使是監護人（如前配偶）也無法直接動用這筆錢。

Q3：遺囑信託可以設定哪些條款來照顧孩子？

A： 您可以根據需求量身打造，例如：

• 定期給付： 每月發放 3 萬至 5 萬元生活費。
• 階段獎勵： 大學畢業給一筆留學基金，或 30 歲給一筆創業金。
• 專款專用： 設定醫療準備金或特定的補習教育費。
• 避免揮霍： 防止孩子一成年（18 歲）就領走鉅額現金，導致被騙或揮霍。

Q4：在規劃遺囑信託時，「受託人」該選親友還是銀行？

A： 兩者各有優缺點：

• 信託銀行：
  • 優點： 制度健全、具公信力、不會消失、中立性強。
  • 缺點： 須支付管理費，且處理彈性較低（僅針對金錢，較少處理情感關懷）。
• 親友（個人）：
  • 優點： 具備情感連結、具備彈性、免去昂貴管理費。
  • 缺點： 會有生老病死問題、專業理財能力不一、可能有私心。

Q5：「信託監察人」的角色是什麼？一定要找專業人士嗎？

A： 信託監察人就像是這筆遺產的「警察」。他的職責是監督受託人是否有按照遺囑內容執行。

• 雖然可以找親長擔任，但建議聘請律師或地政士等專業人士，因其具備法律知識，能確保信託機制不失靈，提供「雙重保險」。

Q6：如果我的遺產包含「房子」，遺囑信託能發揮什麼作用？

A： 地政士在辦理繼承登記時，會同步進行「信託登記」。

• 這能確保該房產在信託期間（如孩子 25 歲前）無法被隨意變賣、抵押或過戶。
• 這項登記能真正落實「有瓦遮風」，確保孩子成年後仍有穩定的住所。